Você sabe o que é factoring ou fomento mercantil? Trata-se de uma operação financeira que visa alavancar o crescimento de pequenas e médias empresas por meio da compra de créditos provenientes de vendas a prazo.
O seu principal objetivo é proporcionar liquidez financeira aos empreendimentos de pequeno e médio porte, auxiliando-os a manter um fluxo de caixa saudável e garantindo capital de giro.
De acordo com um levantamento realizado em setembro de 2024 pelo SINFAC-SP, somente no estado de São Paulo, existem 1.321 empresas de fomento mercantil ativas. Isso aponta um aumento significativo de empresas que adotam o factoring como uma solução financeira.
Continue lendo que vamos responder todas essas perguntas e explicar o que é o factoring.
O que é factoring?
O factoring é uma operação financeira voltada para micro, pequenas e médias empresas que realizam vendas a prazo, mas precisam do dinheiro à vista para cumprir com as suas obrigações.
Ele é oferecido por instituições comerciais que adquirem direitos via duplicatas, cheques ou recebíveis de cartão de crédito e pagam à vista, mediante a cobrança de um fator de desconto, por vendas que são feitas a prazo.
Normalmente, empresas que não têm recursos financeiros suficientes para se manterem ou capital de giro, recorrem a essa operação.
Dessa maneira, ao invés dessas empresas recorrem às modalidades de crédito que são caras, como empréstimo pessoal ou cartão de crédito, podem optar pelo factoring.
Ele representa o adiantamento das receitas e garante certa estabilidade ao empresário. Além disso, acaba se tornando uma maneira de alavancar o desenvolvimento dessas empresas.
Como funciona o factoring?
As operações de factoring envolvem três partes no seu processo:
Factoring: aquele que compra crédito;
Cedente: que cede os seus haveres em troca do adiantamento da quantia;
Sacado: indivíduo que fez a compra e deu origem ao crédito.
A empresa de factoring compra as duplicatas relativas às vendas a prazo da empresa cedente lhe pagando os valores à vista, mediante a cobrança de um fator de desconto.
Entretanto, caso a empresa sacado não pague os títulos dentro do prazo é obrigação da empresa cedente fazer a recompra e o pagamento dos títulos inadimplidos.
A formalização da operação acontece quando a empresa cedente assina o contrato de cessão de títulos com a empresa de factoring.
Vale ressaltar que as empresas de factoring não são instituições financeiras, pois elas apenas adquirem títulos de crédito e ficam responsáveis por controlá-los.
Dessa maneira, elas não realizam concessão de empréstimos ou fazem desconto de títulos como os bancos.
Qual a origem do factoring?
O factoring surgiu na Europa nos séculos XIV e XV, período no qual um agente mercantil vendia mercadorias que pertenciam a outras pessoas em troca de comissão.
Assim, ele percorria as colônias oferecendo produtos e era responsável tanto pela proteção deles quanto por receber o pagamento.
Com o tempo, o processo foi evoluindo e chegou da maneira que conhecemos hoje.
Qual a finalidade do factoring?
O factoring tem a finalidade de impulsionar as vendas e o crescimento de uma empresa, além de permitir uma gestão mais eficiente dos recursos financeiros.
Essa prática oferece uma solução inovadora e estratégica para garantir liquidez às pequenas e médias empresas, que muitas vezes enfrentam dificuldades para obter o capital necessário junto às instituições financeiras tradicionais.
Assim, o factoring ajuda os pequenos empresários a obter capital de giro e fluxo de caixa, permitindo que alavanquem suas vendas e mantenham o negócio em movimento.
Principais tipos de factoring
Agora que você já sabe o que é factoring, confira a seguir os seus principais tipos:
Convencional
A modalidade de factoring convencional é a mais comum no Brasil e se caracteriza pela compra de títulos de crédito a prazo por parte da empresa de factoring. Nesse processo, a empresa cedente recebe um valor à vista, com o desconto de um fator de compra.
É quando a atividade da fomentadora envolve administrar as contas a receber e todas as cobranças da empresa.
Dessa maneira, a empresa fomentada não precisa se preocupar com as cobranças.
Trustee
Engloba tanto o factoring convencional quanto o maturity. Assim, a empresa de factoring fica responsável pela administração de todas as contas a pagar e receber da empresa fomentada. Ela exerce uma gestão financeira.
Exportação
Duas empresas de factorings precisam estar presentes no processo de exportação de bens ou serviços, uma de cada país.
Elas defendem os interesses das empresas envolvidas e garantem a rapidez e eficiência do processo.
Matéria-prima
Utilizada por empresas que não têm recursos à vista para pagar os fornecedores que entregam a matéria-prima.
Nesse tipo de operação, a empresa de factoring adquire diretamente do fornecedor da empresa cedente a matéria-prima necessária para a produção dos produtos e, em seguida, fornece essa matéria-prima à empresa cedente.
Então a empresa cedente consegue ter os insumos necessários para a produção de suas mercadorias.
Assim, no momento da entrega desses produtos, as duplicatas correspondentes a essas vendas são imediatamente cedidas à empresa de factoring, servindo como forma de pagamento pela matéria-prima que foi antecipadamente fornecida pela empresa de fomento mercantil.
Vantagens do factoring para empresas
Os empresários que optam pela operação de factoring, além de contarem com uma gestão financeira oferecida pelas empresas de factoring, ainda têm as seguintes vantagens:
Fortalecimento do fluxo de capital de giro
O capital de giro da empresa aumenta por causa da antecipação do crédito, assim tem mais facilidade para o pagamento dos gastos e manutenção da empresa.
Facilidade de acesso
Ao contrário dos empréstimos tradicionais, o factoring não exige garantias robustas, o que facilita o acesso ao financiamento, especialmente para pequenas e médias empresas.
Mantém as contas em dia
Com o dinheiro em caixa, é possível manter todas as contas da empresa em dia e evitar juros abusivos.
Antecipa os créditos
Com o factoring, as empresas recebem pagamentos à vista por vendas a prazo, o que garante dinheiro em caixa sem a necessidade de empréstimos. Isso proporciona acesso imediato a recursos financeiros, melhorando o fluxo de caixa e atendendo às necessidades de capital de giro.
Transferência das atividades de cobrança
As empresas não terão de se preocupar com a cobrança dos títulos que vierem a não ser pagos por seus clientes, dado que as empresas de factoring se responsabilizam pelas atividades de gerenciamento e cobrança dos títulos inadimplidos.
Tem foco para outros propósitos
Com o suporte do factoring, as empresas podem focar em suas operações principais e estratégias de crescimento, ao invés de se preocuparem com a gestão das contas a receber. Assim, elas conseguem dedicar mais tempo a outras áreas, como:
Concentrar os esforços para conquistar mais clientes;
Tentar fidelizar os antigos consumidores;
Capacitar o time de colaboradores;
Intensificar o trabalho do time de vendas;
Aumentar a produtividade.
Facilidade na compra de matéria-prima
Quando uma empresa começa a utilizar uma operação de factoring, pode comprar todo o material à vista, sem precisar retirar do seu caixa.
Isso porque a empresa de factoring compra suas vendas a prazo e lhe paga à vista fazendo com que a empresa cedente fique com recurso em caixa para a compra das matérias-primas.
Assim, ele pode conseguir preços mais baixos e maiores quantidades, além de melhores condições para a compra.
Conclusão
Como explicado anteriormente, o factoring é uma ótima opção para as pequenas e médias empresas que precisam de capital de giro, pois ele tem grande agilidade e fluidez em todo o processo.
Além disso, o empresário não precisa se preocupar com a gestão financeira da empresa e tem várias vantagens por utilizar a operação de factoring.
Já conhecia esse tipo de operação financeira? Comente o que achou do nosso artigo e se ele foi útil para você!
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